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Informationen und Downloads zu Compliance Gesetzen und Richtlinien Vereinigte Staaten - USA

Die U.S.-amerikanische Gesetzgebung hat die Entwicklung der Compliance-Vorschriften maßgeblich beeinflusst. Der Sarbanes-Oxley Act und der Foreign Corrupt Practices Act sind bekannte Beispiele für branchenunabhängige Compliance-Gesetze. Künftig können auch die Bestimmungen des Travel Acts zunehmend von Bedeutung werden, der ebenfalls Bestimmungen enthält, die Bestechungsgeldzahlungen unter Strafe stellen. Für deutsche Unternehmen ist zwar der Sarbanes-Oxley Act zunächst nur von Bedeutung, sofern sie an amerikanischen Börsen notiert sind; dennoch üben diese Gesetze indirekten Einfluss auf Compliance-Vor­schriften anderer Rechts­ord­nungen aus - so gibt es mittlerweile z.B. einen "Japanese Sarbanes-Oxley Act"- und auf international tätige Unternehmen.

Es wäre z.B. daher gewagt davon ausgehen, dass man als deutsches, international tätiges Unter­nehmen nicht in den Geltungsbereich des FCPA fällt. Dies gilt auch dann, wenn das Unternehmen in den USA weder börsennotiert ist noch eine Niederlassung in den USA unterhält, da das amerikanische Department of Justice (DoJ) und die Börsenaufsicht (Securities and Exchange Commission – SEC) die internationale Geltung von Compliance-Vorschriften immer weiter ausdehnen. So reicht es schon für das DoJ und die SEC aus, das eine US-Dollar Zahlung in Zusammenhang mit einer Bestechung getätigt wurde. Begründet wird dies damit, dass die US-Dollar Zahlung auf dem Weg zu ihrem Empfänger sehr wahrscheinlich zu irgendeinem Zeitpunkt durch eine amerikanische Bank geflossen ist ("correspondent" accounts). Beide Behörden haben jüngst gemeinsam einen Leitfaden zum FCPA veröffentlicht, A Resource Guide to the U.S. Foreign Corrupt Practices Act, der wichtige Aspekte der Anwendung der Vorschriften dieses Gesetzes erläutert. Auch wird darin beschrieben, was die Behörden unter einer wirkungsvollen Compliance verstehen. Die U.S. Securities and Exchange Commission, Division of Enforcement, hat ein SEC Enforcement Manual veröffentlicht, das als ein Handbuch für die Mitarbeiter der SEC im Rahmen von Ermittlungsverfahren potentieller Verstöße gegen U.S. Wertpapierbestimmungen dienen soll.

Die Federal Sentencing Guidelines und auch das interne U.S. Attorney's Manual geben, ähnlich wie der britische Bribery Act 2010, vor, unter welchen Voraussetzungen ein Unternehmens bzw. dessen Geschäftsleitung im Falle eines Compliance-Verstoßes nicht in die Haftung genommen wird bzw. eine Haftungsreduzierung erwarten darf. Anders als im deutschen Recht, wird damit ausdrücklich ein Anreiz geschaffen, indem der Aufbau eines Compliance-Management-Systems (CMS) mit einer haftungs­rechtlichen Besserstellung belohnt wird.

Der amerikanische Gesetzgeber ist auf dem Gebiet der Compliance außerordentlich produktiv. Daher muss hier besonders darauf hingewiesen werden, dass wir Ihnen nur einen sehr kleinen Ausschnitt des Regelwerkes darstellen können. Wir veröffentlichen diese Dokumente gemäß den Copyright-Bestimmungen der Vereinigten Staaten von Amerika (17 U.S.C. § 403). Das U.S. Government Printing Office publiziert die jeweils aktuelle, amtliche Fassung dieser Dokumente.

Sie können sich diese Auszüge als pdf-Datei ansehen oder auch im pdf-Fromat herunterladen.

Die Gesetze und Richtlinien finden Sie in einer Online-Ansicht-Version und einer PDF-Downloadversion.

Sarbanes-Oxley Act 2002 und Erläuterungen

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Sarbanes-Oxley Act 2002 Sarbanes-Oxley Act 2002 pdf-Ansicht Sarbanes-Oxley Act 2002 pdf-Download
(298 kb)
SEC Enforcement Manual SEC Enforcement Manual pdf-Ansicht SEC Enforcement Manual pdf-Download
(626 kb)

Federal Sentencing Guidelines, U.S. Attorney's Manual und Erläuterungen

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2018 Federal Sentencing Guidelines
Manual Chapter 8
Federal Sentencing Guidelines pdf-Ansicht Federal Sentencing Guidelines pdf-Download
(23.618 kb)
U.S. Attorney's Manual 9-28.000
Principles of
Federal Prosecution of Business Organizations
U.S. Attorney's Manual 9-28.000 <br>Principles of <br>Federal Prosecution of Business Organizations pdf-Ansicht U.S. Attorney's Manual 9-28.000 <br>Principles of Federal Prosecution of Business Organizations pdf-Download
(225 kb)
DoJ, Evaluation of Corporate Compliance Programs, 2020 DoJ, Evaluation of Corporate Compliance Programs (Updated June 2020) DoJ, Evaluation of Corporate Compliance Programs (Updated June 2020)
(214 kb)

Anti-Korruptionsbestimmungen und Erläuterungen

Gesetz pdf-Ansicht pdf-Download
Foreign Corrupt Practices Act 1977 (FCPA)
- English -
Foreign Corrupt Practices Act 1977 (FCPA) pdf-Ansicht Foreign Corrupt Practices Act 1977 (FCPA) pdf-Download
(89 kb)
Foreign Corrupt Practices Act 1977 (FCPA)
- deutsch -
Foreign Corrupt Practices Act 1977 (FCPA) pdf-Ansicht Foreign Corrupt Practices Act 1977 (FCPA) pdf-Download
(116 kb)
U.S. Attorney's Manual 9-47.000
Foreign Corrupt
Practices Act of 1977
U.S. Attorney's Manual 9-47.000<br>
Foreign Corrupt <br>Practices Act of 1977 pdf-Ansicht U.S. Attorney's Manual 9-47.000<br>
Foreign Corrupt <br>Practices Act of 1977 pdf-Download
(116 kb)
U.S. Travel Act, 18 U.S.C. § 1952 U.S. Travel Act, 18 U.S.C. § 1952 pdf-Ansicht U.S. Travel Act, 18 U.S.C. § 1952 pdf-Download
(138 kb)

Bestimmungen zur Prävention der Geldwäsche und Erläuterungen

Gesetz pdf-Ansicht pdf-Download
Anti-Drug Abuse Act of 1986 Anti-Drug Abuse Act of 1986l pdf-Ansicht Anti-Drug Abuse Act of 1986 pdf-Download
(31.204 kb)
U.S. Attorney's Manual 9-105.000 Money Laundering U.S. Attorney's Manual 9-105.000
Money Laundering pdf-Ansicht
(165 kb)
Criminal Resource Manual 2101 -
Money Laundering Money Laundering
Money Laundering Money Laundering pdf-Ansicht Money Laundering Money Laundering pdf-Download
(128 kb)
2017 No. 692 Financial Services -
The Money Laundering, Terrorist Financing and
Transfer of Funds (Information on the Payer)
Regulations Money Laundering
2017 No. 692 Financial Services - <br>The Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations Money Laundering pdf-Ansicht 2017 No. 692 Financial Services - <br>The Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds (Information on the Payer) Regulations Money Laundering pdf-Download
(657 kb)

Wichtiger Hinweis

Auch wenn wir diese Zusammenstellung stetig erweitern und uns bemühen, sie regelmäßig zu aktualisieren, kann sie nicht abschließend sein.

Die Auszüge von Normen in dieser Sammlung sind nicht die amtliche Fassung. Diese wird vom U.S. Government Printing Office veröffentlicht.
Stand: 15.08.2017